연말정산 미리보기 : 조회 방법과 결과별로 12월까지 할 일

 홈택스 연말정산 미리보기가 10월 28일에 열렸습니다. 1~9월 카드 사용액이 이미 들어가 있어서, 몇 가지만 입력하면 내년 2월에 돌려받을지 더 낼지를 지금 미리 볼 수 있습니다. 결과를 확인하는 것까지는 어렵지 않은데, 정작 중요한 건 그 숫자를 보고 남은 두 달 동안 무엇을 할지입니다.

 이 글에서는 미리보기 이용 기간과 조회 순서를 먼저 정리하고, 결과가 환급으로 나왔을 때와 추가 납부로 나왔을 때 각각 12월 31일 전에 할 수 있는 일을 나눠서 정리했습니다.

먼저 핵심만

• ① 이용 기간은 2026년 10월 28일부터 12월 18일까지, 홈택스에서 무료로 쓸 수 있습니다.
• ② 1~9월 카드 사용액은 자동으로 들어가고, 10~12월 예상 지출과 총급여만 넣으면 예상 세액이 나옵니다.
• ③ 결과는 확정 금액이 아닙니다. 내년 1월 간소화 자료로 다시 계산됩니다.
• ④ 공제는 12월 31일까지 실제로 쓰고 낸 돈 기준이라, 결과를 보고 남은 기간 지출 방식을 조정할 수 있습니다.

1. 이용 기간과 일정

2026년 귀속 연말정산 흐름

• 2026. 10. 28.연말정산 미리보기 개통 (1~9월 카드 사용액 제공)
• 2026. 12. 18.미리보기 이용 마감
• 2026. 12. 31.올해 공제 대상 지출·납입 마감
• 2027. 1월연말정산 간소화 서비스로 확정 자료 조회, 회사에 제출
• 2027. 2~3월급여에서 환급 또는 추가 납부 반영

 12월 18일은 미리보기 화면을 쓸 수 있는 마지막 날일 뿐이고, 공제 대상 지출은 12월 31일까지 인정됩니다. 연금저축처럼 금융회사가 연말에 납입을 일찍 마감하는 경우도 있으니 납입 계획이 있다면 12월 중순 전에 처리하는 편이 안전합니다.

2. 홈택스에서 조회하는 순서

• 1) 홈택스 로그인 (공동·금융인증서 또는 간편인증)
• 2) 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기
• 3) 올해 예상 총급여와 이미 낸 세금(기납부세액) 확인 : 성과급이 예정돼 있으면 더해서 넣습니다.
• 4) 1~9월 카드 사용액 확인 후 10~12월 예상 사용액 입력
• 5) 부양가족, 연금저축·IRP, 의료비, 교육비, 월세 등 바뀐 항목 수정
• 6) 예상 결과와 최근 3년 공제 추이 비교

 성인 자녀의 공제 자료는 자녀가 홈택스에서 자료 제공에 동의해야 보입니다. 부모님 자료도 마찬가지이니, 부양가족이 있다면 이번에 동의를 미리 받아 두면 1월에 편합니다. 일부 카드 사용분은 미리보기 단계에서 빠져 있을 수 있어서, 숫자가 적게 나왔다고 바로 실망할 필요는 없습니다.

3. 결과가 '환급'이면 / '추가 납부'면

미리보기 결과	뜻	12월 31일 전에 해볼 것
환급 예상	매달 뗀 세금이 실제 세금보다 많음	무리한 추가 지출보다 빠진 공제가 없는지만 점검
추가 납부 예상	매달 뗀 세금이 실제 세금보다 적음	연금저축·IRP 납입, 카드 결제 수단 조정, 기부금 검토
거의 0원	원천징수가 실제 세금과 비슷함	남은 공제 한도만 확인하고 그대로 유지

 환급액은 "공제를 많이 받았다"가 아니라 이미 낸 세금 − 올해 실제 세금입니다. 예를 들어 1년 동안 급여에서 230만 원이 원천징수됐고 실제 결정세액이 180만 원이면 50만 원을 돌려받고, 결정세액이 260만 원이면 30만 원을 더 냅니다. 그래서 공제를 늘리는 것과 별개로, 원천징수가 얼마나 됐는지도 같이 봐야 합니다.

4. 남은 두 달에 손볼 수 있는 항목

카드 공제 : 총급여 25%를 넘었는지부터

 신용카드 등 소득공제는 1년 사용액이 총급여의 25%를 넘은 부분부터 시작됩니다. 넘는 부분에 대해 신용카드는 15%, 체크카드·현금영수증은 30%, 전통시장·대중교통은 40%를 공제합니다. 25%를 넘기 전까지는 어떤 카드를 써도 공제가 없고, 넘은 뒤부터는 공제율이 높은 체크카드·현금영수증 쪽이 유리합니다.

총급여	공제가 시작되는 사용액 (25%)
3,000만 원	750만 원
4,000만 원	1,000만 원
5,000만 원	1,250만 원
6,000만 원	1,500만 원
7,000만 원	1,750만 원

 올해부터는 카드 공제 기본 한도가 자녀 수에 따라 달라졌습니다. 총급여 7,000만 원 이하는 자녀가 없으면 300만 원, 1명이면 350만 원, 2명 이상이면 400만 원이고, 7,000만 원 초과는 각각 250만·275만·300만 원입니다. 이미 한도를 채웠다면 카드를 바꿔 쓰는 효과는 거의 없습니다.

연금저축·IRP : 효과가 가장 확실한 항목

 연금저축은 연 600만 원, IRP를 합치면 연 900만 원까지 세액공제를 받습니다. 공제율은 총급여 5,500만 원 이하면 지방세 포함 16.5%, 넘으면 13.2%입니다. 900만 원을 다 채우면 각각 약 148만 5천 원, 118만 8천 원이 세금에서 빠지는 셈입니다. 다만 중간에 빼면 받은 공제만큼 세금을 다시 내야 하는 돈이라, 당장 쓸 돈을 넣는 건 피해야 합니다.

교육비 : 올해 바뀐 두 가지

• • 자녀 교육비의 소득 요건이 없어져서 아르바이트 소득이 있는 대학생 자녀 학비도 공제 대상이 될 수 있습니다.
• • 9세 미만 또는 초등 2학년 이하 자녀의 예체능 학원비도 공제 대상에 들어갑니다. 간소화 자료에 안 잡히면 학원에서 영수증을 받아야 합니다.

고향사랑기부금

 주소지가 아닌 지역에 기부하면 10만 원까지는 전액, 10만 원 초과 20만 원 이하 구간은 지방세 포함 44%를 세액공제받습니다. 답례품도 받을 수 있어서 연말에 많이 활용하는 항목입니다.

5. 미리보기 쓸 때 흔한 착각

✕"미리보기 금액이 그대로 나온다"
확정이 아닙니다. 10~12월 실제 지출, 연말 성과급, 부양가족 변동에 따라 결과가 바뀝니다.

✕"공제받으려고 더 쓰면 이득"
카드 공제는 쓴 돈의 일부만 소득에서 빼 주는 구조라, 공제 때문에 지출을 늘리면 대부분 손해입니다. 결제 수단만 바꾸는 게 맞습니다.

○맞벌이는 각자 따로 돌려 보기
부부가 각각 미리보기를 해 보고 자녀 기본공제를 누가 받을지 정하면 됩니다. 같은 자녀를 두 사람이 동시에 공제받을 수는 없습니다.

○12월 18일 이후에도 공제는 가능
미리보기 화면만 닫힐 뿐, 12월 31일까지 낸 돈은 공제 대상입니다.

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※ 이 글은 국세청 연말정산 미리보기 안내(2026년 10월)와 관련 보도를 바탕으로 2026년 11월 3일에 내용을 확인해 작성했습니다. 공제율과 한도는 2026년 귀속 기준이며, 개인별 공제 가능 여부는 국세청 고객센터(☎ 126)나 회사 담당자에게 확인하시기 바랍니다.